Согласно новому законопроекту, поддержанному правительственной комиссией, в России планируется существенно расширить обмен информацией между Центральным банком, коммерческими банками и Федеральной налоговой службой (ФНС). Это изменит подход к контролю финансовых операций граждан, получающих денежные переводы от физлиц без уплаты налогов.
Упрощение доступа к данным
Если изменения будут внедрены, налоговые органы получат возможность запрашивать информацию по счетам граждан в различных банках, и это может происходить без проведения стандартных проверок. Новая стратегия направлена на улучшение мониторинга безналичных средств и упрощение процесса идентификации владельцев счетов.
ФНС планирует передавать в Банк России данные о открытии и закрытии счетов физических лиц, которые не зарегистрированы как индивидуальные предприниматели. В информационный обмен также войдут сведения о праве на использование электронных средств платежа.
Идентификация клиентов и борьба с уклонением
В целях более точной идентификации клиентов, использование ИНН станет обязательным. В дальнейшем могут применяться дополнительные данные, такие как СНИЛС, полис ОМС и водительское удостоверение.
Увеличенное внимание будет уделено гражданам без официального трудоустройства, проявляющим активность в финансах: регулярные поступления на карты, крупные покупки и операции с недвижимостью могут вызвать интерес налоговиков. Так, для них это может служить признаком наличия незадекларированных доходов.
В настоящее время ФНС уже использует инструменты для выявления таких несоответствий, в том числе объединяя данные из разных источников: банков, Росреестра, ГИБДД и других.
Налоговые последствия и меры ответственности
Если гражданин оказывается виновным в сокрытии доходов, последствия могут быть серьезными. В первую очередь, ему могут доначислить НДФЛ, причем ставка может достигать 15%. Более того, возможны штрафы и пеня за просрочку, что значительно удорожает сумму к уплате.
В наиболее тяжелых случаях могут возникнуть уголовные последствия: если сумма неуплаченных налогов за три года превысит 2,7 миллиона рублей, это будет считаться крупным размером, что наказуемо по законодательству. Штрафы, принудительные работы и даже лишение свободы могут стать реальной угрозой для нарушителей.
